審計署昨天向全國人大提交審議的《2014年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，還專門列明了包括中國核工業(yè)集團公司、中國兵器工業(yè)集團公司、國家電網(wǎng)公司等在內(nèi)的14戶中央企業(yè)的財務(wù)收支審計結(jié)果。審計發(fā)現(xiàn)，一些企業(yè)違規(guī)決策、違規(guī)經(jīng)營造成重大損失。抽查的474項重大經(jīng)營決策事項中，有70項（占15%）存在未按規(guī)定程序決策、不符合產(chǎn)業(yè)政策、前期調(diào)查不充分等問題，造成損失浪費16.42億元，形成虧損或資產(chǎn)閑置354.45億元。審計同時發(fā)現(xiàn)多起重大違法違紀(jì)問題線索，已向有關(guān)部門移送重大違法違紀(jì)問題56起。

　　央企違規(guī)經(jīng)營致國有資產(chǎn)閑置

　　對中國核工業(yè)集團公司、中國兵器工業(yè)集團公司、國家電網(wǎng)公司等14戶中央企業(yè)財務(wù)收支審計結(jié)果顯示，一些企業(yè)違規(guī)決策、違規(guī)經(jīng)營造成重大損失。抽查的474項重大經(jīng)營決策事項中，有70項（占15%）存在未按規(guī)定程序決策、不符合產(chǎn)業(yè)政策、前期調(diào)查不充分等問題，造成損失浪費16.42億元，形成虧損或資產(chǎn)閑置354.45億元。

　　移送重大違法違紀(jì)問題56起

　　審計移送的重大違法違紀(jì)問題中，有26起是集團公司及二級單位高級管理人員直接參與的，如上海市電力公司原總經(jīng)理馮軍在所屬集體企業(yè)資產(chǎn)處置中，涉嫌違規(guī)決策、暗箱操作，使最優(yōu)質(zhì)的一家企業(yè)以最低溢價率定向轉(zhuǎn)讓給特定關(guān)系人。

　　一些企業(yè)財務(wù)和內(nèi)部管理存在薄弱環(huán)節(jié)。審計發(fā)現(xiàn)，14家企業(yè)2013年收入、利潤和資產(chǎn)不實金額分別為297.65億元、193.57億元和42.91億元，還存在超標(biāo)準(zhǔn)配置公務(wù)車、在工資總額之外發(fā)放薪酬福利等問題金額8.57億元；13家企業(yè)物資采購和工程建設(shè)中未執(zhí)行招投標(biāo)規(guī)定，涉及金額1598億元。

　　審計指出問題后，相關(guān)企業(yè)補繳稅款和挽回?fù)p失40億元，建立健全規(guī)章制度800多項，處理250多人次。審計已向有關(guān)部門移送重大違法違紀(jì)問題56起。

　　對“一把手”監(jiān)督制約不到位

　　審計署相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，近年來，中央企業(yè)守紀(jì)守法意識普遍增強，依法經(jīng)營能力有所提高，但部分企業(yè)違法違規(guī)問題仍時有發(fā)生，對國有權(quán)益造成較大損害。

　　從近年審計情況看，有的中央企業(yè)法人治理在制度層面、外在形式和實質(zhì)內(nèi)容等方面還存在一些突出問題，如法人治理理念不強，沒有形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的機制，對“一把手”監(jiān)督制約不到位，對下屬企業(yè)管控力不強，等等。審計不斷加大對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位的核查，向紀(jì)檢監(jiān)察、司法機關(guān)等移送重大違法違紀(jì)問題百余起，涉及石油石化、通信、電力電網(wǎng)、機械、商貿(mào)、運輸、冶金等諸多行業(yè)企業(yè)的高級管理人員。

　　14戶央企名單

　　中國核工業(yè)集團公司、中國兵器工業(yè)集團公司、國家電網(wǎng)公司、中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司、中國華電集團公司、中國國電集團公司、中國電力投資集團公司、中國長江三峽集團公司、神華集團有限責(zé)任公司、中國第二重型機械集團公司、中國遠(yuǎn)洋運輸（集團）總公司、中國航空集團公司、中糧集團有限公司、中國儲備糧管理總公司。

　　■央企審計·披露

　　部分央企存在問題

　　中核集團下屬中核工程公司等2家單位在工程項目建設(shè)中，未公開招標(biāo)、干預(yù)中標(biāo)結(jié)果等，涉及合同金額25.27億元。

　　中國兵器集團下屬3家單位違規(guī)超標(biāo)準(zhǔn)購車3輛，涉及金額99.19萬元。

　　國家電網(wǎng)違規(guī)將教育科研設(shè)計用地用于商業(yè)開發(fā)；違規(guī)建設(shè)樓堂館所。

　　中電投集團購買單價500元以上的高檔酒，金額合計1753.66萬元。

　　下屬企業(yè)

　　國電集團本部超標(biāo)準(zhǔn)配置公務(wù)用車33輛，涉及購置金額1557.15萬元。

　　及9家下屬單位

　　三峽集團部分工程項目未按規(guī)定公開招標(biāo)，涉及合同426份、金額114.73億元。三峽集團和下屬三峽新能源部分工程項目評標(biāo)過程不合規(guī)，涉及合同8份，金額7.94億元。三峽集團總部高管職務(wù)消費中，部分業(yè)務(wù)招待費按估計數(shù)進行統(tǒng)計，涉及金額216.08萬元。三峽集團總部為9名高管人員辦理首都機場貴賓卡，未按規(guī)定向國資委申報該職務(wù)消費事項。

　　中儲糧總公司挪用中央儲備糧輪換貸款8493.93萬元用于購買土地和商品糧。

　　下屬衡陽直屬庫

　　■央企審計·整改

　　已補繳稅款挽回?fù)p失40億

　　審計署公布14戶中央企業(yè)審計結(jié)果后，國務(wù)院國資委已逐一列出問題清單提出整改意見，同時所涉央企已開展問題整改，相關(guān)企業(yè)已補繳稅款和挽回?fù)p失40億元，處理250多人次。截至目前，國電集團、國家電網(wǎng)、三峽集團、中電投等12戶央企表示對審計發(fā)現(xiàn)問題已整改完畢或基本完成整改；中航集團表示，各項工作正在按照審計意見深入推進，大部分意見已得到落實；中核集團表示問題已經(jīng)整改并追究相關(guān)人員責(zé)任。

　　三峽集團這次審計是一次全面“體檢”，對公司正確認(rèn)識自身經(jīng)營管理方面存在的問題，增強依法治企意識，加快完善內(nèi)控制度，規(guī)范內(nèi)部管理，全面深化改革，確保公司持續(xù)健康發(fā)展具有重要的促進作用。

　　中儲糧將以此次審計為契機，從基礎(chǔ)管理、隊伍建設(shè)、監(jiān)督體制、財務(wù)集團管控、智能化管理等九個方面進行頂層設(shè)計，實施區(qū)域一體化改革、資金集中管理、前置審批等八項措施，嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)問題。

　　華電集團已要求集團總部及系統(tǒng)各單位“掛牌督辦、限期整改”。在整改過程中，為杜絕同類問題再次發(fā)生，華電集團對問題逐一剖析強化整改，通過長效機制建設(shè)規(guī)范管理程序，新建修訂相關(guān)制度規(guī)范41項。

　　南方電網(wǎng)相關(guān)單位租賃的超標(biāo)車輛已全部清退并作出檢討，相關(guān)問題在系統(tǒng)內(nèi)進行通報，對有關(guān)責(zé)任人員進行問責(zé)；關(guān)于下屬單位人員接受主管企業(yè)贈送購物卡問題，已收回購物卡資金，并追究相關(guān)人員責(zé)任。

　　國機集團對于旗下中國二重集團本部及下屬萬安物業(yè)等5家單位多計收入、多計利潤等違規(guī)行為，已完成相關(guān)賬務(wù)處理，并對下屬子公司簽訂虛假購銷合同的6名責(zé)任人予以誡勉談話及經(jīng)濟處罰，同時通過進一步完善相關(guān)制度，加強過程監(jiān)督，杜絕此類情況發(fā)生。

　　■相關(guān)新聞

　　3家金融機構(gòu)

　　違規(guī)放貸168億

　　審計署昨日發(fā)布公告稱，對交通銀行、國家開發(fā)銀行和中國出口信用保險公司2013年度資產(chǎn)負(fù)債損益等情況的重點審計發(fā)現(xiàn)，這3家金融機構(gòu)違規(guī)放貸168億元。

　　審計發(fā)現(xiàn)，一些分支機構(gòu)違規(guī)經(jīng)營、內(nèi)部管理不到位。例如，交通銀行武漢青山支行在銀監(jiān)部門提示鋼貿(mào)業(yè)務(wù)騙貸風(fēng)險的情況下，未認(rèn)真核查武漢市佳創(chuàng)科工貿(mào)有限責(zé)任公司的鋼貿(mào)業(yè)務(wù)貸款申請，使其利用偽造的合同和發(fā)票等騙貸1.6億元，取得貸款后不足1個月企業(yè)即停業(yè)，造成銀行損失1.45億元。

　　審計還發(fā)現(xiàn)，3家金融機構(gòu)樓堂館所建設(shè)以及未按規(guī)定列支職工薪酬等問題仍然存在，在工資總額之外發(fā)放薪酬補貼、購買年金保險等17.91億元。例如，2013年國開行總行超出財政部規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，為職工多計提和繳存住房公積金6587.13萬元。2008年5月至2013年9月，國開行總行批準(zhǔn)山東分行等4家機構(gòu)在威海、蘇州和秦皇島等地，以研發(fā)基地、軟件開發(fā)中心等名義建設(shè)4個具有住宿、會議、餐飲等接待功能的基建項目，累計完成投資17.17億元，其中部分項目還存在裝修標(biāo)準(zhǔn)高、租賃集體土地（含農(nóng)田）建設(shè)等問題。

　　企業(yè)民間借貸風(fēng)險也日益凸顯，審計發(fā)現(xiàn)10起涉嫌地下錢莊、非法集資等問題，金額巨大。

　　對本次審計指出的問題，3家金融企業(yè)已整改176億元，處理260人次，完善制度110項。審計已向有關(guān)部門移送重大違法違紀(jì)問題49起。

　　(鄒樂)